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Usted sabe que una cuenta de ahorros para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) ayuda a pagar los gastos médicos de su bolsillo, pero puede que le sorprenda saber que esta cuenta con ventajas impositivas también podría ser un vehículo superior de ahorros para la jubilación. Aquí hay un vistazo a lo que son estas cuentas, quién puede abrir una y cómo hacer el mejor uso de una HSA para su jubilación si tiene la suerte de tener una.

Conclusiones clave

  • Las cuentas de ahorro para la salud pueden ser buenas herramientas para financiar los años de jubilación.
  • El plan de salud con deducible alto que necesita para calificar para una cuenta de ahorros para la salud (HSA) puede ser más económico de lo que parece debido a que las primas son muy bajas.
  • A diferencia de una cuenta de gastos flexible, el dinero de su HSA es suyo para siempre y es portátil.
  • Puede contribuir a una HSA hasta que se inscriba en Medicare, incluso cuando no esté trabajando.
  • Ahorre, no gaste los fondos de su HSA, y su estrategia de inversión debe ser similar a la que está usando para sus otras cuentas de ahorro para la jubilación.

¿Qué es una cuenta de ahorros para la salud (HSA)?

Las HSA son cuentas de ahorro con ventajas impositivas diseñadas para ayudar a las personas que tienen planes de salud con deducible alto (HDHP) a pagar los gastos médicos de su bolsillo. Si bien estas cuentas han estado disponibles desde 2004, muchos estadounidenses elegibles no las están aprovechando.

Estos tipos de planes de salud con deducible alto son ofrecidos por aproximadamente el 22 % de los empleadores que ofrecen beneficios de salud a partir de 2021. Según un informe de marzo de 2019 del Instituto de Investigación de Beneficios para Empleados (EBRI), entre 21,8 millones y 36,8 millones de personas tenían HSA -planes de seguro de salud elegibles en 2018, pero solo entre el 11 % y el 22 % de esas personas habían abierto una cuenta.

Además, las personas con HSA tenían un saldo promedio de solo $3,221 en 2019. Además, solo el 7 % de las HSA estaban en cuentas de inversión que no eran en efectivo, a partir de 2019. EBRI descubrió que prácticamente nadie aporta el máximo y casi todos toman cuentas corrientes. distribuciones para pagar los gastos médicos.

Una verdadera miseria, considerando que la contribución anual permitida en 2021 es de $3,600 (aumentando a $3,650 en 2022) para aquellos con planes de salud individuales y $7,200 para aquellos con cobertura familiar (aumentando a $7,300 en 2022).

Todo esto significa que los consumidores que tienen HSA, así como los consumidores que son elegibles para HSA pero no han abierto una, se están perdiendo una opción increíble para financiar sus últimos años. Es hora de comenzar una nueva tendencia.

¿Por qué usar una HSA para la jubilación?

Según una entrevista del Wall Street Journal con Michael Kitces, ex director de planificación financiera de Pinnacle Advisory Group Inc. en Columbia, Md, las HSA son "la cuenta disponible con mayor preferencia fiscal". También aconsejó: "Usar una para ahorrar para gastos médicos de jubilación es una estrategia mejor que usar cuentas de jubilación".

Beneficios de una HSA

Sus contribuciones a una HSA se pueden realizar a través de deducciones de nómina, así como de sus propios fondos. Si es lo último, son deducibles de impuestos, incluso si no los detalla. Si se realizan con sus propios fondos, se considera que se realizan antes de impuestos, lo que significa que reducen su obligación tributaria federal y estatal sobre la renta, y tampoco están sujetos a los impuestos FICA.

El saldo de su cuenta crece libre de impuestos. Cualquier interés, dividendo o ganancia de capital que gane no está sujeto a impuestos.

Cualquier contribución que haga su empleador a su HSA no tiene que contarse como parte de su ingreso imponible.

Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Esta es una forma clave en la que una HSA es superior a un 401(k) o IRA tradicional como vehículo de jubilación. Una vez que comienza a retirar fondos de esos planes, paga impuestos sobre la renta sobre ese dinero, independientemente de cómo se utilicen los fondos.

A diferencia de un 401(k) o IRA, una HSA no requiere que el titular de la cuenta comience a retirar fondos a cierta edad. La cuenta puede permanecer intacta todo el tiempo que desee, aunque ya no podrá contribuir una vez que se inscriba en Medicare. Se vuelve elegible para Medicare a los 65 años.

Además, el saldo se puede transferir de un año a otro; usted no está legalmente obligado a "usarlo o perderlo", como con una cuenta de gastos flexibles (FSA). Una HSA también puede mudarse con usted a un nuevo trabajo. Usted es dueño de la cuenta, no de su empleador, lo que significa que la cuenta es completamente portátil y va cuando y donde usted lo hace.

¿Quién puede abrir una HSA?

Para calificar para una HSA, debe tener un plan de salud con deducible alto y ningún otro seguro de salud. Aún no debe calificar para Medicare y no puede ser reclamado como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona.

Una preocupación principal que tienen muchos consumidores acerca de renunciar a una organización de proveedores preferidos (PPO), una organización de mantenimiento de la salud (HMO) u otro seguro de salud a favor de un plan de salud con deducible alto es que no podrán pagar sus gastos médicos.

En 2021, el deducible de un HDHP es de al menos $1400 para cobertura individual y $2800 para cobertura familiar (siguen siendo los mismos en 2022). Dependiendo de su cobertura, sus gastos de bolsillo anuales podrían ascender a $7,000 para cobertura individual, o $14,000 para cobertura familiar, bajo un HDHP (aumentando a $7,050 y $14,100, respectivamente, en 2022). Los altos gastos pueden ser una de las razones por las que estos planes son más populares entre las familias ricas que se beneficiarán de las ventajas fiscales y pueden afrontar el riesgo.

Sin embargo, un plan con un deducible más bajo, como un PPO, podría tener costos altos porque usted está pagando el dinero adicional sin importar el tamaño de sus gastos médicos ese año. Con un HDHP, por el contrario, sus gastos se acercan más a sus necesidades reales de atención médica.

Por supuesto, si sabe que es probable que sus costos de atención médica sean altos (una mujer embarazada, por ejemplo, o alguien con una afección médica crónica), un plan de salud con un deducible alto puede no ser la mejor opción para usted. Pero tenga en cuenta que los HDHP cubren completamente algunos servicios de atención preventiva antes de alcanzar su deducible.

En general, un HDHP podría ser más económico de lo que cree, especialmente cuando considera sus ventajas para la jubilación. Echemos un vistazo a cómo podría usar las características de una HSA para financiar su jubilación de manera más fácil y sólida.

Maximice las contribuciones a los 65 años

Como se mencionó anteriormente, sus contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos hasta que se inscriba en Medicare. Los límites de contribución para 2021 de $3,600 (cobertura individual) y $7,200 (cobertura familiar) incluyen las contribuciones del empleador. Los límites de contribución se ajustan anualmente por inflación.

$7,300

El límite de contribución para una cuenta de ahorro familiar para la salud en 2022. El límite de contribución para una HSA (individual) solo para usted es de $3,650.

Si tiene una HSA y tiene 55 años o más, puede hacer una contribución extra de "ponerse al día" de $1,000 por año y un cónyuge que tenga 55 años o más puede hacer lo mismo, siempre que cada uno de ustedes tenga su propia cuenta HSA .

Puede contribuir hasta el máximo independientemente de sus ingresos, y toda su contribución es deducible de impuestos. Incluso puedes contribuir en años en los que no tienes ingresos. También puedes cotizar si eres autónomo.

"Llevar al máximo las contribuciones antes de los 65 años le permite ahorrar para los gastos generales de jubilación más allá de los gastos médicos", dice Mark Hebner, fundador y presidente de Index Fund Advisors Inc. en Irvine, California, y autor de Index Funds: The 12-Step Recovery Programa para Inversores Activos.

"Aunque no recibirá la exención de impuestos", agrega Hebner, "da a los jubilados más acceso a más recursos para financiar los gastos generales de vida".

No gastes tus aportes

Esto puede parecer contradictorio, pero consideramos una HSA principalmente como una herramienta de inversión. De acuerdo, la idea básica detrás de una HSA es brindar a las personas con un plan de salud con deducible alto una exención de impuestos para que sus gastos médicos de bolsillo sean más manejables.

Pero esa ventaja de impuestos triples significa que la mejor manera de usar una HSA es tratarla como una herramienta de inversión que mejorará su situación financiera durante la jubilación. Y la mejor manera de hacerlo es nunca gastar sus contribuciones a la HSA durante sus años de trabajo y pagar sus facturas médicas en efectivo de su bolsillo.

En otras palabras, piense en sus contribuciones a la HSA de la misma manera que piensa en sus contribuciones a cualquier otra cuenta de jubilación: intocable hasta que se jubile. Recuerde, el IRS no requiere que tome distribuciones de su HSA en ningún año, antes o durante la jubilación.

Si absolutamente debe gastar algunas de sus contribuciones antes de jubilarse, asegúrese de gastarlas en gastos médicos calificados. Estas distribuciones no están sujetas a impuestos. Si se ve obligado a gastar el dinero en cualquier otra cosa antes de los 65 años, pagará una multa del 20% y también pagará el impuesto sobre la renta sobre esos fondos.

Invierta sus contribuciones sabiamente

La clave para maximizar sus contribuciones no gastadas, por supuesto, es invertirlas sabiamente. Su estrategia de inversión debe ser similar a la que está utilizando para sus otros activos de jubilación, como un plan 401(k) o una IRA. Al decidir cómo invertir los activos de su HSA, asegúrese de considerar su cartera como un todo para que su estrategia general de diversificación y su perfil de riesgo estén donde desea que estén.

Su empleador puede facilitarle la apertura de una HSA con un administrador en particular, pero la elección de dónde poner su dinero es suya. Una HSA no es tan restrictiva como una 401(k); es más como una IRA. Dado que algunos administradores solo le permiten poner su dinero en una cuenta de ahorros, donde apenas ganará intereses, asegúrese de buscar un plan con opciones de inversión de alta calidad y bajo costo, como los fondos Vanguard o Fidelity.

¿Cuánto podrías recibir?

Hagamos algunos cálculos simples para ver cuán generosamente puede dar sus frutos esta estrategia de ahorro e inversión de HSA. Usaremos algo cercano al mejor de los casos y diremos que actualmente tiene 21 años, hace la contribución máxima permitida cada año a un plan solo para usted y contribuye todos los años hasta que tenga 65 años. suponga que invierte todas sus contribuciones, reinvierte automáticamente todos sus rendimientos en el mercado de valores, obteniendo un rendimiento anual promedio del 8% y que su plan no tiene tarifas. Al jubilarse, su HSA tendrá más de $1.2 millones.

¿Qué tal una estimación más conservadora? Suponga que ahora tiene 40 años y solo ingresa $100 por mes hasta que tenga 65 años, obteniendo un rendimiento anual promedio del 3%. Todavía terminaría con casi $45,000 al jubilarse. Pruebe una calculadora HSA en línea para jugar con los números de su propia situación.

Maximice los activos de su HSA

Estas son algunas opciones para usar sus contribuciones acumuladas a la HSA y los rendimientos de las inversiones durante la jubilación. Recuerde, las distribuciones para gastos médicos calificados no están sujetas a impuestos, por lo que desea utilizar el dinero exclusivamente para esos gastos si es posible. No hay distribuciones mínimas requeridas, por lo que puede mantener el dinero invertido hasta que lo necesite.

Si necesita usar las distribuciones para otro propósito, estarán sujetas a impuestos. Sin embargo, después de los 65 años, no deberá pagar la multa del 20%. El uso de los activos de la HSA para fines distintos a los gastos médicos calificados generalmente es menos perjudicial para sus finanzas una vez que alcanza la edad de jubilación porque puede estar en una categoría impositiva más baja si dejó de trabajar, redujo sus horas o cambió de trabajo.

De esta manera, una HSA es efectivamente lo mismo que un 401(k) o cualquier otra cuenta de jubilación, con una diferencia clave: no hay ningún requisito para comenzar a retirar el dinero a los 72 años. Por lo tanto, no tiene que preocuparse por ahorrar. demasiado en su HSA y no poder usarlo todo de manera efectiva.

Tiempo lo es todo

Al esperar el mayor tiempo posible para gastar los activos de su HSA, maximiza los rendimientos potenciales de su inversión y obtiene la mayor cantidad de dinero posible para trabajar. También querrá considerar las fluctuaciones del mercado al tomar distribuciones, de la misma manera que lo haría al tomar distribuciones de una cuenta de inversión. Obviamente, desea evitar vender inversiones con pérdidas para pagar los gastos médicos.

Elija un Beneficiario

Cuando abra su HSA, se le pedirá que designe un beneficiario a quien todos los fondos que aún estén en la cuenta deben ir a su muerte. Si está casado, la mejor persona para elegir es su cónyuge porque puede heredar el saldo libre de impuestos. (Sin embargo, al igual que con cualquier inversión con un beneficiario, debe revisar sus designaciones de vez en cuando porque la muerte, el divorcio u otros cambios en la vida pueden alterar sus opciones).

Cualquier otra persona a la que le deje su HSA estará sujeta a impuestos sobre el valor justo de mercado del plan cuando lo herede. El administrador de su plan tendrá un formulario de designación de beneficiario que puede completar para formalizar su elección.

Pagar Gastos de Salud en el Retiro

La encuesta de costos de atención médica para la jubilación más reciente de Fidelity Investments calcula que el costo de la atención médica durante la jubilación para una pareja que cumple 65 años en 2021 es de $300 000, frente a los $295 000 de 2020, un aumento del 1,7 %. Los fondos capturados en una HSA pueden ayudar con esos costos que se disparan.

Los pagos calificados para los cuales se pueden realizar retiros de HSA libres de impuestos incluyen:

  • Copagos de visitas al consultorio
  • Deducibles del seguro de salud
  • gastos dentales
  • Cuidado de la vista (exámenes de la vista y anteojos)
  • Medicamentos recetados e insulina
  • primas de Medicare
  • Una parte de las primas de una póliza de seguro de atención a largo plazo calificada para impuestos
  • Audífonos
  • Facturas de hospital y fisioterapia
  • Sillas de ruedas y andadores
  • Rayos X

También puede usar el saldo de su HSA para pagar la atención de enfermería en el hogar, las tarifas de la comunidad de jubilación para la atención de por vida, los servicios de atención a largo plazo, las tarifas de los hogares de ancianos y las comidas y el alojamiento que son necesarios mientras obtiene atención médica fuera de casa. Incluso puede usar su HSA para modificaciones, como rampas, barras de apoyo y pasamanos, que hacen que su hogar sea más fácil de usar a medida que envejece.

Una estrategia podría ser agrupar los costos médicos calificados en un solo año y utilizar la HSA para obtener fondos libres de impuestos para pagarlos, en lugar de retirar dinero de otras cuentas de jubilación que generarían ingresos imponibles.

"Usar el dinero de la HSA para pagar los gastos médicos y el seguro de atención a largo plazo durante la jubilación es un gran beneficio para los inversionistas dada la exención de impuestos sobre cualquier retiro realizado para financiar cualquiera de los dos", dice Hebner. "En otras palabras, es la forma más rentable manera de financiar esos gastos porque proporcionan a los inversores el mayor valor después de impuestos".

Además, tenga en cuenta que existen limitaciones sobre cuánto puede pagar libre de impuestos por un seguro de atención a largo plazo según su edad.

Reembolse sus gastos

Con una HSA, no está obligado a recibir una distribución para reembolsarse a sí mismo en el mismo año en que incurre en un gasto médico particular. La limitación clave es que no puede usar el saldo de una HSA para reembolsarse los gastos médicos en los que incurrió antes de establecer la cuenta.

Así que guarde sus recibos de todos los gastos de atención médica que pague de su bolsillo después de establecer su HSA. Si en sus últimos años se encuentra con más dinero en su HSA de lo que sabe qué hacer, puede usar el saldo de su HSA para reembolsarse esos gastos anteriores.

Advertencias sobre el uso de la jubilación HSA

Las estrategias descritas en este artículo se basan en la ley fiscal federal. La mayoría de los estados siguen la ley fiscal federal cuando se trata de cuentas HSA, pero es posible que el suyo no. A partir del año fiscal 2020, California grava las contribuciones a la HSA. Sin embargo, incluso si vive en un estado que grava las HSA, seguirá recibiendo los beneficios de impuestos federales.

La tributación de estos planes podría cambiar en el futuro a nivel estatal o federal. Los planes podrían incluso eliminarse por completo, pero si eso sucede, probablemente veríamos a los titulares de cuentas existentes exentos, como fue el caso de Archer MSA.

La línea de fondo

Una cuenta de ahorros para la salud, disponible para los consumidores que eligen un plan de salud con deducible alto, se ha pasado por alto en gran medida como una herramienta de inversión, pero con su triple ventaja fiscal, ofrece una excelente manera de ahorrar, invertir y recibir distribuciones sin pagar impuestos.

La próxima vez que elija un plan de seguro de salud, observe más de cerca si un plan de salud con deducible alto podría funcionar para usted. Si es así, abra una HSA y comience a contribuir tan pronto como sea elegible. Al maximizar sus contribuciones, invertirlas y dejar el saldo intacto hasta la jubilación, generará una adición significativa a sus otras opciones de jubilación.

Por supuesto, no puede dejar que la cola de los ahorros mueva al perro médico. No se recomienda acumular el dinero de su HSA en lugar de ocuparse de su salud. Sin embargo, si tiene la capacidad financiera de usar dólares después de impuestos para sus costos de atención médica actuales mientras ahorra los dólares de su HSA antes de impuestos para más adelante, podría crear un buen ahorro para su uso en la jubilación.

Qué sucede con la cuenta HSA cuando se jubila

Si tiene 65 años o más, está jubilado y tiene Medicare, ya no es elegible para contribuir a la HSA, pero puede continuar usando los fondos para gastos médicos calificados. Si tiene 65 años o más, no está limitado a usar una HSA solo para gastos de atención médica.

¿Qué sucede con mi HSA cuando cumplo 65 años?

A los 65 años, puede recibir distribuciones de la HSA sin multas por cualquier motivo . Sin embargo, para que esté libre de impuestos y de multas, la distribución debe ser para un gasto médico calificado. Los retiros realizados para otros fines estarán sujetos al impuesto sobre la renta ordinario.

¿Vale la pena la HSA para la jubilación?

Beneficios de una HSA

El saldo de su cuenta crece libre de impuestos. Cualquier interés, dividendo o ganancia de capital que gane no está sujeto a impuestos. Los retiros para gastos médicos calificados están libres de impuestos. Esta es una forma clave en la que una HSA es superior a un 401(k) o IRA tradicional como vehículo de jubilación.

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